La solvabilité représente le ratio entre l'actif (ou les capitaux propres) et le passif (ou la dette). Le calcul de la solvabilité indique la dépendance d'une entreprise vis-à-vis des tiers et sa capacité à honorer ses obligations financières à long terme.
Pourquoi la solvabilité est-elle importante ?
Une bonne solvabilité est essentielle à la croissance saine d'une entreprise. Si une entreprise dispose de fonds propres suffisants, le risque pour une banque en matière de financement est limité. Cela facilite l'obtention d'un prêt commercial pour des investissements, par exemple. Une bonne solvabilité vous permet également de mieux maîtriser la situation financière de votre entreprise.
Comment calculer ma solvabilité ?
Il existe une formule permettant de calculer la solvabilité d'une entreprise :
(capitaux propres / total de l'actif) x 100 % = ratio de solvabilité
Exemple de calcul de solvabilité :
(200 000 € / 400 000 €) x 100 % = 50 %
Le calcul ci-dessus indique un ratio de solvabilité de 50 %. Cela signifie que la moitié de chaque euro inscrit au bilan représente des fonds propres. Toutefois, un prêteur peut ajuster ce calcul, et le ratio de solvabilité retenu pourrait donc être inférieur. Les prêteurs estiment généralement que ce ratio devrait se situer entre 25 % et 40 %.
Comment améliorer ma solvabilité ?
La solvabilité d'une entreprise peut être améliorée de différentes manières, notamment en réduisant sa dette ou en augmentant ses fonds propres. Une bonne gestion des créances clients y contribue. Plus les encaissements sont rapides, plus les dettes diminuent vite. Il est possible d'accroître ses fonds propres, entre autres, en augmentant les bénéfices et en mettant en œuvre des mesures de réduction des coûts.
La réduction du besoin en fonds de roulement a également un impact positif sur la solvabilité. Cela s'applique non seulement à la gestion des comptes clients pour garantir le paiement rapide des factures impayées, mais aussi à la réduction des stocks. Le total de votre bilan diminue à mesure que les stocks diminuent, ce qui entraîne une baisse du total de l'actif. La solvabilité s'améliore lorsque le total de l'actif diminue tandis que les capitaux propres restent au moins au même niveau. Vous souhaitez mieux comprendre vos factures impayées et améliorer la gestion de vos comptes clients ? Commencez dès maintenant à utiliser le logiciel de gestion des comptes clients Payt.
